我应该将我的401（k）转换为罗斯IRA吗？

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将401（k）转换为罗斯IRA可能对这个男人来说可能是个好主意，但也许不是他的女儿。查看更多投资图片。

Camille Tokerud/图像库/Getty Images

认识乔·摩根（Joe Morgan）和他的女儿萨曼莎（Samantha）。乔57岁，萨曼莎（Samantha）刚满27岁。几十年来，他在公司的401（k）退休计划中都抛弃了钱，现在终于到了。

萨曼莎（Samantha）毕业于医学院，刚刚完成了居住。她正在开始担任真正的医生的第一份高薪工作，并很高兴能将自己的债务日抛在身后。退休似乎很遥远，但她知道开始储蓄永远不会太早。

乔和萨曼莎（Joe and Samantha）每年赚取超过100,000美元。直到2010年，只有少于100,000美元的人只能将401（k）退休帐户转换为罗斯投资退休帐户（IRA），但这些限制被取消[来源：Keebler]。乔的财务顾问认为，他应该立即将所有401（k）的储蓄转换为罗斯IRA，所以乔打电话给萨曼莎（Samantha），看看她是否想做同样的事情。但是，罗斯IRA转换对他们俩是否有意义？最重要的是，这对您有意义吗？

首先，让我们定义一些术语。A 401（k）和Roth IRA是两种退休储蓄帐户。在这两种情况下，投资者在仍在工作时为帐户做出了贡献，客户经理将这些资金投资于各种股票，债券，共同基金和CD的投资组合。理想情况下，投资不断增长，帐户持有人在退休期间有一个不错的巢鸡蛋。

401（k）和罗斯IRA之间的最大区别是征税时。凭借401（k），投资者在税前向帐户捐款。在计算税收之前，从Joe的薪水中减去401（k）捐款。但是，当乔退休时，他将不得不为他从401（k）中退出的任何钱支付所得税。如果乔为罗斯IRA做出贡献，他将无法从应税收入中扣除这些捐款。从本质上讲，他在投资之前缴税。罗斯IRA的好处是，乔不必就退休后从罗斯IRA中撤出的钱缴纳任何税款。这就是为什么据说罗斯IRA“免税”的原因。

事实证明，从401（k）转换为罗斯艾拉（Roth Ira）对乔来说很有意义，但没有萨曼莎（Samantha）。在下一页上找出原因。

内容

从401（k）转换为罗斯IRA的原因

不从401（k）转换为罗斯IRA的原因

从401（k）转换为罗斯IRA的原因

请记住，401（k）和罗斯IRA之间的最大区别是收入征税。使用401（k），将税收推迟到退休后。使用Roth IRA，您立即缴税，但退休后可以免税。因此，从401（k）转换为Roth IRA的决定取决于您当前的所得税率以及您退休时期望支付的税率。

经验法则是这样的：如果您希望退休时会处于更高的税率状态，请转换为Roth IRA。这就是原因。如果您目前为收入缴纳25％的税，最好立即支付并保留您的无税Roth IRA分配以进行退休，当时您处于35％的税务范围内。

但是，为什么有人退休后会处于较高的税收范围内呢？让我们以乔为例。乔的薪水不错，但是在他的大部分工作年中，他都受益于几次大型扣除和税收减免，从而降低了他的应税收入。乔已婚，育有四个孩子，并拥有自己的房屋，因此他总是共同提起，为每个抚养人扣除，并扣除抵押贷款。他还每年提出了401（k）的捐款（2013年限额为17,500美元），进一步降低了他的应税收入。乔退休的时间，他将无法扣除任何这些扣除，他也不会扣除。为他的401（k）做出贡献。即使他在退休后的收入较少（从储蓄账户，投资和社会保障中获得较少的收入），他可能有更多的应税收入，使他陷入较高的税收范围[来源：Updegrave]。那是无税的Roth IRA发行税的回报。

Roth IRA conversion依还有其他优势。使用401（k），您必须在70½岁时开始从帐户中提取。没有必需的最低分配与Roth IRA [来源：IRS]。如果乔想要的话，他根本不必在罗斯IRA中碰到钱。乔一直想为他的孩子和孙子们留下一些东西。乔的继承人在罗斯·伊拉（Roth IRA）的情况下，也可以在他离开后免税（来源：Spiegelman）从帐户中提取资金。

现在让我们看看为什么乔的女儿萨曼莎（Samantha）可能想坚持401（k）。

不从401（k）转换为罗斯IRA的原因

与她的父亲不同，27岁的萨曼莎·摩根（Samantha Morgan）并不能从大量税收减免中受益。她是单身，没有家属，租了一间卧室的公寓。经过多年的低薪医疗居民的挣扎，她终于没有债务并赢得了医生的薪水，这使她牢牢地置于35％的税收范围内。罗斯艾拉（Roth IRA）是因为他预计退休后会处于较高的税收范围内。另一方面，萨曼莎（Samantha）有充分的理由期望赚取的收入要少得多，而退休后的税款则减少。因此，萨曼莎（Samantha）向401（k）做出免税捐款更有意义，因为在退休后撤回401（k）资金时，她将支付较低的税率。

萨曼莎（Samantha）401（k）的另一个好处是，她的雇主圣裘德医院（St. Jude’s Hospital）匹配萨曼莎（Samantha）401（k）捐款的比例。那是免费的钱！标准安排是将每个工资期限的50％的雇员401（k）捐款匹配到薪水的前6％[来源：Ebeling]。但是，如果萨曼莎（Samantha）想最大程度地提高比赛，她需要自己节奏。

假设萨曼莎（Samantha）每月为她的401（k）贡献她的薪水的25％。以此，她将在仅3.5个月内达到17,500美元的最高贡献限额。她的雇主每月的薪水为20,000美元，每月的雇主将与6％或600美元相比。3.5个月后，这只有2,100美元，但是如果她在整个12个月内做出较低的401（k）捐款，她可以保持贡献限制，并获得全部7,200美元的匹配资金[来源：Ebeling]。

萨曼莎（Samantha）的401（k）的另一个好处是，它保护了她的退休储蓄对债权人和诉讼[来源：ning]。作为医生，萨曼莎（Samantha）接触了医疗事故和其他诉讼。她可能还想在接下来的几年中借一笔贷款来开放自己的练习。401（k）的内置保护措施比希望掠夺流动资产的债权人或律师的Roth IRA更具内置保护。当然，萨曼莎的收入和税收状况可能会出于多种原因，例如婚姻，儿童或房屋所有权。现在坚持401（k）的好处是，她可以随时随地转换为Roth IRA。尽早转换的最大原因是避免缴纳巨额税款。当转换为Roth IRA时，IRS对所有可抵税捐款收取所得税[来源：Lankford]。因此，如果您要从401（k）切换，则意味着整个余额应以您当前的所得税税率纳税。如果萨曼莎（Samantha）等待太长时间，税收负担可能会超过转换的好处。