401（k）计划如何工作

“”

您是否开始计划退休？特里藤 /盖蒂图像

1978年，国会决定，美国人需要一些鼓励，以节省更多的退休金。他们认为，如果他们给人们一种节省退休的方法，同时降低州和联邦税，他们可能只会利用它。《税收改革法》通过了。其中一部分授权为员工制定纳税储蓄计划。该计划的名称来自《内部收入法》第401节（k）第401节中的部分和段落。

曾是福利顾问的泰德·贝纳（Ted Benna）实际上提出了该计划的第一个版本。美国国税局（IRS）正式接受了他的计划，并于1981年发布了拟议的法规。1982年，纳税人能够第一次利用这项新计划。这花费了将近10年的时间，但最终法规最终于1991年发表。

当人们谈论401（k）计划时，您经常听到有关：

从您的雇主应税收入和收益中的免费钱，这些收入和收益无需您记住就可以让存款寄存机会退休，而不必再担心钱

这听起来太好了吗？不是。这是从投资公司401（k）计划中获得的收益。401（k）是周围最受欢迎的退休计划之一。

尽管退休计划可能远离您的脑海，但请考虑10年在投资世界中会产生多少差异。您将在本文中了解这种差异。如果您的雇主提供401（k）计划，那么尽快参与其中很有意义。如果您早点开始，也许是25岁左右的时候，您的帐户可能会在您的帐户中有一两百万（或更多）。401（k）计划是已知退休计划的一部分作为定义的贡献计划。其他定义的贡献计划包括利润共享计划，IRA和简单的IRA，SEP和货币购买计划。它们被称为“定义的供款计划”，因为捐款的金额由雇员（又称参与者）或雇主定义。

在本文中，您将在退休时发现，每月投资如何变成一百万美元。您会发现为什么401（k）计划是节省退休，为什么雇主提供的计划以及如何充分利用您的帐户的最佳方法之一。

内容

是什么使401（k）不同？

401（k）与股票

从您的帐户中借来

多少

决定在哪里投资

做出选择

做作业

要注意什么

雇主受益和责任

监管合规性问题

是什么使401（k）不同？

“”

事情怎么样

四件事将401（k）计划与其他退休计划区分开。

当您参加401（k）计划时，您会告诉您的雇主想进入帐户多少钱。通常，您每月最多可以将薪水的15％纳入帐户，但是雇主有权限制该金额。如果您不像您想要的那样高，则可能值得您以更高的限制进行集会。美国国税局将您的年度总捐款限制在15,000美元（2006年）。在计算税收之前，您的支票是由支票出来的，更重要的是，在您有机会掌握它之前。这使得401（k）是节省退休的最无痛方法之一。如果幸运的话，您的雇主将与您的一部分贡献相匹配。您的雇主希望您参加该计划，因为我们以后会讨论的合规性问题。他们提供的匹配金额（免费货币部分）是您参与的动机。这笔钱是将其投资于共同基金，债券，货币市场帐户等的第三方管理员。他们不确定投资的组合 – 你做吧。他们通常有您可以选择的投资工具列表，以及您愿意承担的风险水平的一些准则。我们稍后还会讨论这一点。这就是整体过程的样子：

401（k）的缺点？如果您在59.5岁之前提取资金，则必须对此缴税，并向IRS支付10％的罚款。

您的钱有多安全？

如果您的雇主宣布破产怎么办？您怎么知道您的钱是安全的？1974年通过的《就业退休收入安全法》（ERISA）包括保护您的退休收入的法规。它要求所有401（k）存款都在拘留帐户中持有，以确保您的资金在您的雇主发生某些事情的情况下确保您的资金。轻松访问您的帐户并保持合规性，以便该计划对公司中的每个人来说都是公平的。它还要求您的雇主为您提供有关计划中投资机会的教育材料。

财务计算器

401（k）与股票

为何为401（k）计划做出比自己投资股票的401（k）计划要好？毕竟，至少在出售自己的投资时，您不会受到惩罚。

401（k）比您自己的投资有几个优势。当然，这并不意味着您不应该同时做。使您的整体金融投资多样化（或扩散）多样化（或扩散）始终是明智之举。401（k）的主要优点是，这笔钱是在征税之前捐款，您的雇主可能会将您的捐款与公司的钱相匹配。还有其他优势，但让我们先谈谈两个重型击球手。

“税前”的意思是什么？

让我们进行数学计算以查看税前节省的优势。例如，您可能会决定要每月将$ 200放入帐户中。假设在开始401（k）之前，您每月税前2,000美元，税后1,440美元（支付28％的税率支付560美元）。由于税前税前的200美元，这意味着您会以1,800美元的价格征税（缴纳504美元的税款），因此您的税后收入为1,296美元。换句话说，您在401（k）中支付了200美元，但是您的带薪薪水只会下降144美元。您每月只节省了56美元！除了减少薪水缴纳的税额外，还将对401（k）投资的收入税递送到退休。到那时，无论如何您可能都处于较低的税收范围内。您可能还生活在没有州所得税的州。（仅供参考，这些州是：阿拉斯加，佛罗里达州，内华达州，南达科他州，德克萨斯州，华盛顿和怀俄明州。田纳西州和新罕布什尔州只有税收税和利息收入。）现在似乎没什么大不了的。和非税收的复合计算器，以查看这几年可以有所作为。

免费？

让我们从您的雇主那里谈谈这笔钱。尽管他们不需要，但许多雇主与雇员对401（k）帐户的贡献的比例相匹配。捕获是，除非您这样做，否则他们通常不会放任何东西。（稍后我们将讨论“安全港”的选项 – 这些可能要求您的雇主为每个合格的雇员做出贡献。）如果您不参加该计划，那么您基本上会留下钱，供其他人闲逛向上。这就像在游乐园找到一张20美元的账单，并将其放在地面上。您可以捐款的年度总金额（2006年为15,000美元）。

每年可以进入401（k）帐户的总体限制。2006年的总数为$ 44,000或年薪的100％，以较少者为准。该限制称为415限制（也以建立该限制的内部收入代码命名）。

雇主贡献的一个小缺点是可能有归属时间表。归属意味着通常有分层的时间表，因为雇主为您的帐户贡献的钱实际上是您的。例如，您的雇主可能有三年的归属时间表，每年将您的资金所有权增加三分之一。三年后，这笔钱就是您的全部，所有未来的捐款都是您的100％。

从您的帐户中借来

您可能会认为，您真的无法承受将薪水的15％置于您退休之前将无法接触的帐户。但是在大约401（k）计划中，您可以在紧急情况下从帐户中借用。您将支付利息，但您正在向自己付款。（可能会有一些缺点与您401（k）一起贷款的优势。可能会注意到，您每年只能为IRA捐款4,000美元（2006年 – 到2008年，这将增加到5,000美元），而您对401（k）的年度贡献最高可达11,000美元。

改变工作

如果您换工作怎么办？这是否意味着您必须缴纳税款和罚款才能保留您的钱？不，您可以：

将您的资金保留在您的前雇主的计划中，将钱列入新的401（k）计划或IRA，您确实可以选择兑现，但是除非您是59.5，否则您必须支付税款和10％的罚款国税局。

如果您决定将其汇入另外401（k）或IRA，请确保不要让支票写给您。必须写支票才能直接进入新帐户。将钱投入新帐户没有宽限期。如果确实出现在您身上而不是新帐户，您将被收取税收和10％的罚款。

如果您选择将钱保留在以前的雇主计划中，那么也有一些要求。首先，您的帐户中必须完全归属至少5,000美元，其次，您必须在计划的正常退休年龄（通常为65岁）下。

多少

那么，您应该在401（k）帐户中投入多少？这部分取决于您的雇主会让您做出贡献。通常，您最多可以将年薪的15％付诸实践。如果您的雇主不允许那么多，那么您总是可以游说更高的百分比。这可能需要一段时间，您将需要同事的支持，但这是值得的。2006年，美国国税局（IRS）将年度总捐款（您的捐款和雇主匹配的金额都限制为薪水的100％或$ 44,000，以较少者为准。

在您满足每月捐款的金额之前，需要考虑几件事。首先，现在的经济状况如何？您的工作稳定吗？您的行业有很多裁员吗？如果是这样，那么在更易于访问的储蓄帐户或其他财务帐户中拥有更多的钱是谨慎的。一般的经验法则是，您希望始终在可访问的帐户中至少有三个月的生活费用，最好是六个月。在艰难的经济时期尤其如此。

但是，如果一切都在游泳时，您的工作是安全的，并且您没有任何即将到来的财务需求（例如孩子上大学）怎么办？在这种情况下，您的贡献可能应该更具侵略性。计划一年的需求，并致力于自己要节省多少钱。这一切都可以归结为您实际上可以做多少钱。奢华的假期，豪华车…您真的需要它们吗？或者，这可能只是您可以做多少钱的问题，并且仍然可以支付所有账单。

无论情况如何，都坐下来找出一个预算，其中包括一定数量的资金到401（k）。互联网上有一些出色的预算计算器，可以帮助确保您在设置预算时不会错过任何东西。使用此投资计算器来找出每月$ 50的差额将在20年中产生多少差额，或者100美元将在10年以上。将与您的雇主允许的401（k）帐户中的同样多地投入到您的401（k）帐户是有意义的。

不要忘记加薪…

401（k）计划是如此容易，以至于您甚至可能会忘记自己投入资金。无论您做什么，都不要忘记增加加薪加薪时投入的金额（即使您从其他来源获得更多收入）。在某些情况下，您的雇主可能会将您的捐款转移为薪水的百分比。如果是这样，那么薪水的增加将自动增加401（k）的贡献。但是，如果您的雇主将固定金额投入您的帐户，则需要确保告诉您的雇主增加该帐户以及以多少金额。

决定在哪里投资

“”

“”

到目前为止，所有401（k）的决策都非常容易。现在是时候做一个有趣的部分了 – 确切地确定您想如何以及在何处投资您的来之不易的美元。

您的典型401（k）计划可能会提供20个或更多的投资选择，包括：

股票共同基金共同基金施加价值帐户市场帐户

有什么区别？您应该如何将美元分开以获得最大的轰动？您的计划管理员很可能不会就在哪里进行投资建议。这太大了。首先，让我们介绍上面列出的所有选项实际上是什么。Money-Market帐户和稳定的价值帐户通常包括存款证书和美国财政证券。它们非常安全，并提供较小但稳定的增长。

债券共同基金是投资于债券的资金。债券基本上是公司或政府发行的债券。债券的利息通常是购买金额的固定百分比。当共同基金内的债券达到到期时，收益将用于为投资组合购买不同的债券。

股票共同基金是公司股票的投资组合。购买股票时，您将购买公司的一小部分。股票共同基金，例如债券共同基金，由专业货币经理管理。投资组合中的每个公司的股票都有不同的价值，该价值将根据公司的业务成功而波动。共同基金的股价取决于其净资产价值，这也随着基金中公司的情况而波动。

风险水平

您必须做出的第一个重要决定是您愿意承担的风险。您可以采取保守的路线，这意味着较低的回报，但损失的机会较低。或者，您可以采取适度的路线，其中包括风险和保守的选择以及中等至低回报的混合。或者，您可以积极进取，并寻求具有高潜力但风险更高的选择。随着基金的潜在收益增加，其风险水平也会增加。风险本质上是将成为任何基金存在的一部分的波动。这意味着您必须进行投资的时间范围将极大地影响您为401（k）投资决定的攻击计划。例如，如果您要早点需要钱，那么您的风险承受能力将会要较低，您需要选择具有更稳定和稳定的回报历史的低风险投资。您还可以通过多样化的投资来降低风险。

如果您有很多年的投资（10或更多），那么您可能有能力承担更多风险。您投资的钱越长，您必须从任何损失中恢复的时间越长。

您自己对投资的个人感受也是一个重要因素。强调投资对任何人都不好。考虑一下您对什么风险，然后相应地计划您的投资。请记住，大多数计划都可以至少每季度重新排列或“重新平衡”您的资金，在某些情况下，您可以根据需要进行尽可能多的重新平衡。

做出选择

在您拥有的选择中，最风险的，但收入最大的选择是股票共同基金。从历史上看，整个股票的平均年收益率接近11％。棘手的部分是选择合适的股票共同基金。您怎么知道哪些表现最好的资金？根据莫特利傻瓜的一篇文章，“随着时间的流逝，绝对表现最好的股票共同基金，bar none”是指数基金。指数基金基本上与市场相匹配。它没有经理，仅由索引中每个股票的代表金额组成。这是实现稳定回报率的最安全下注，它可能非常接近或与11％的平均水平相匹配。有几个指数资金。最著名的可能是标准普尔500指数。该指数基金表现良好，但还有其他表现良好 – 例如Wilshire5000。因为很难单独选择股票，以优于像标准普尔500标准普尔500的指数，所以投资很有意义指数基金。Motley Fool的同一篇文章指出，Index资金的表现优于80％至90％的积极管理的股票基金。

当您的401（k）计划不提供指数基金时，问题就出现了。那你怎么办呢？指数基金价值中的一部分提升来自没有积极管理的事实，因此没有与该管理层相关的费用。您可以汇总一些可能像指数基金的资金，但这将需要一些工作。您必须查看的第一件事是收取的费用和佣金。寻找一项管理费用不到0.75％的基金，无销售费用，也没有12B-1费用。（12b-1费用是该基金用于营销工作的年费。）您还想寻找一个股票营业额较低的基金 – 这通常意味着其运行良好。该基金的过去表现也是未来成功的良好指标，但不是保证。

不要盲目选择股票，而无需了解它们。做一些功课。您的计划管理员应为您提供有关每个基金的信息。这些通常也可以在线获得。阅读每个基金的招股说明书，并选择您最适合自己的理念和想法的招股说明书。

为了建立多元化的资金组合，一种策略是从小型股票中选择25％的资金，中型股票的25％，大型股票的25％，从国际股票中选择25％。如果您的401（k）计划没有提供所有这些选项，则可以用IRA填写缺失的计划。这个想法是分散您的投资，以创建多样化的投资组合。这有助于平衡您的风险，因为当您拥有一个基金时，您可能会拥有另一个基金。大型资金的风险较小，但是小型股基金通常具有更大的增长潜力。为了保持这种平衡，您还需要记住不时检查，并确保您仍然拥有相同的百分比每种类型的基金。如果基金中的公司做得非常好，则通常可以将它们推到另一个层次，在这种情况下，您的投资将变得不足。

市值

雇主受益和责任

雇主为什么会提供401（k）计划？他们中有什么？实际上，雇主有几个好处。一方面，就业市场经常需要它。为了获得最优秀和最聪明的员工，公司必须提供有吸引力的福利计划。因此，401（k）计划可以帮助招聘。

雇主对401（k）计划的贡献也可以与公司利润和其他公司目标有关。换句话说，它可以充当激励计划，以鼓励员工更加努力，更聪明，以使公司做得好。如果达到公司目标，则雇主的贡献水平可能更高。

401（k）计划也比定义的效益计划便宜，该计划保证退休时将给您特定的（定义）金额。此外，401（k）计划的间接费用和行政费用以及雇主所做的任何匹配的捐款都是可抵税的费用。还记得雇主拥有自己的财务未来，因此提供了401个好的401（k））员工计划也将使他们受益。

当雇主决定向雇员提供401（k）计划时，最初和持续的基础都必须通过几个步骤。他们要做的第一件事是邀请几个不同的计划提供者提交计划的建议。每个计划提供商都将获得管理费和其他成本，从提供商到提供商可能会有很大的不同。他们还将拥有不同级别的服务，可能是免费的。

为了获得满足公司需求的最佳交易，雇主必须首先确保他们通过确保所有提供者提供相同的信息来确保将苹果与苹果进行比较。美国劳工部的员工福利安全管理局提供可下载的统一费用披露表。通过使用此表格，雇主可以统一向计划提供者索取信息。他们还需要查看的每个单独计划有几个方面，包括：

功能 – 这包括投资选择的数量，投资类型，互联网访问和交易的可用性以及贷款功能。例如，有些费用可以直接收取总体计划，而其他费用可能会从投资回报中扣除。服务 – 该计划提供什么服务？哪些是免费的，哪些是额外的费用？费用差异 – 不同类型的投资选择的费用变化？限制 – 是否有规则反对与该提供者提前终止计划的规则？教育协助 – 有多少帮助可用于雇员？该服务是免费的还是收费的？客户服务 – 雇主将获得哪种客户服务？如何随着公司需求的变化而修改计划？其中一些是雇主必须决定的可选事物。例如，该计划的功能可能不希望提供。然后，雇主必须决定公司将支付哪些费用，哪些将由员工支付。

包括匹配捐款成本的平均401（k）计划从工资单的2％到三％。

监管合规性问题

为了确保计划对所有员工，而不仅仅是高薪员工（HCE）或主要员工都公平，IRS要求该计划每年满足非歧视测试。这些规则只是为了确保已使员工意识到该计划，利用该计划，并从计划中获得同等收益。

“顶级”的计划拥有超过60％的资产来自关键员工。主要员工是该公司至少5％所有者的员工，赚取超过85,000美元，或者在公司内薪水的20％中排名最高的薪水。它归结为未得到高度补偿员工必须以与高薪群体成比例的速度贡献。如果低薪员工的捐款低于预期，那么高薪员工的贡献将受到限制。这就是为什么雇主如此努力使员工参与401（k）计划的部分原因 – 如果这些低薪员工没有贡献太多，那么高薪员工（例如高管和所有者）将无法贡献都很多。

如果计划最重，那么雇主必须通过降低HCE的贡献限制或对非HCE帐户的贡献来纠正问题。还有一个安全港口的选择，这只是确保计划中平衡的另一种方式。安全港方法使雇主是否立即完全归属雇员并满足以下贡献要求：

每一个非企业的捐款都收到100％的比赛，最高的薪水是其总薪水的3％，而他们所做的捐款50％的比赛是其薪水的3％至5％。对HCE的匹配贡献不能高于非HCE的匹配贡献。

替代方案，雇主可以向所有合格雇员的薪水占3％的非选择捐款 – 即使没有参加计划的人也必须每年向IRS提交5500表格。该表格提供了有关该计划及其赞助商的报告和统计信息，并提供了遵守401（k）法律要求的证明。

有关401（k）和相关主题的更多信息，请查看下一页上的链接。

更多信息

相关的方式如何进行文章

529计划工作方式如何工作如何工作和股票市场工作，即美联储研讨会所得税工程工作如何工作，社会保险号工作方式工作方式工作方式工作方式信用卡工作方式工作报告工作如何工作，彩票工作如何工作，pawnshops pawnsops work pawnops scams scams scams scams scams scam scam scam scam sewters如何工作如何工作认证的金融计划工作方式工作。

财务计算器

401（k）/投资计算计算器

更多的链接

Prinicipal：债券和债券基金基金之间的不同：共同基金和索引Screenersemployee福利安全管理。部门劳动：退休计划，福利和储蓄