11税提示，用于在不同州工作和居住的人

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这些天，更多的人在家工作。这如何影响他们的税收？Alistair Berg/Getty Images

如果您的早上通勤将您带到厨房到沙发，请认为这是一场胜利。也许花了数年的时间说服您的雇主您会成为理想的电信。现在，您正在享受劳动的果实，完美地融合了在家工作和与其他州的客户咨询的完美融合。另外，您可以跳过巷道麻烦，直接潜入您的工作日。或者，也许您从未打算在家工作，但是Covid-19-19关闭了总办公室，将所有人变成了偏远的工人，有些是永久的。

然后，纳税时间到了。突然，您面对在居住状态和工作状态的税款。还是你？互联网为在一个州工作并居住在另一个州工作的人们充满了可疑的税收建议，其中包括一些可疑的建议，即您一定可以将您纳入热水中。

为了使事情变得更加复杂，涵盖个人所得税的规则和法规因州而异。如果您跨州界线完成工作，则可能会对您的个人所得税产生特定而令人惊讶的后果。这10个税项技巧可以帮助您浏览道路。

内容

了解居住，非居住和您的州税

查看互惠是否适用

检查您是否涵盖了“第一天”规则

了解国家等待期

在免税状态下工作仍在征税

州所得税与联邦不一样

知道您不必在哪里纳税

警惕纽约 – 连接陷阱

以正确的顺序归档

注意远程办公的并发症

可能存在公司税收影响1：了解居住，非居住和您的州税

如果您在两个不同的州生活和工作，则需要对与税收相关的关键定义有一定的了解。居住与非居民之间的区别（更重要的是，它们如何影响您的税收）因国家而异。您将需要调查适用于您在纳税年度生活和工作的每个州的税收规则和法规。

这似乎很明显，但是值得一提的是，您居住的状态被认为是您的居住状态。总的来说，您将对自己在家庭状态所获得的所有个人收入缴纳州税（除非您居住在没有个人所得税的州）。

如果您在一个州工作但不在那里工作，那么您将被认为是该州的非居民。那么，谁可以向您征税？有点复杂。

过去，这两个州都可能试图咬一口苹果，但是在2015年，美国最高法院取消了这种双重税收，并禁止两个州征税相同的收入。这意味着，如果您居住在马里兰州，但实际上赚钱并在宾夕法尼亚州缴税，马里兰州就不会对您征税。取而代之的是，国家必须为您支付给宾夕法尼亚州的金额签发税收抵免[来源：Wolf]。从本质上讲，除非两个司法管辖区都有协议允许您在居住的地方缴税[来源：TurboTax]，否则您实际工作的状态将获得优先考虑。

2：看看是否适用互惠

有16个州和哥伦比亚特区与邻国有互惠协议，这意味着，如果您在华盛顿特区工作，但住在弗吉尼亚州，则不必在华盛顿州缴税，甚至不必提交退货。您所要做的就是将您的居留权记录给您的雇主，以便他们扣留您的家乡税，而不是对两个州[来源：Moreno]。邻国是亚利桑那州，伊利诺伊州，印第安纳州，爱荷华州，肯塔基州，马里兰州，密歇根州，明尼苏达州，明尼苏达州，蒙大拿州，新泽西州，北达科他州，俄亥俄州，宾夕法尼亚州，宾夕法尼亚州，弗吉尼亚州，西弗吉尼亚州和威斯康星州[消息来源：Moreno]。

在该国剩余的时间里，您可能必须花一些时间和金钱在两个地方提交非居民州纳税申报表，但是您可以在工作的州可能欠的任何税款来征收税收抵免[来源：莫雷诺]。

一些州的赚钱阈值必须满足。其他人有时间阈值。例如，在马萨诸塞州，如果他们在州的收入超过8,000美元或达到其总收入的一定部分，则要求非居民提交州税。在堪萨斯州，非居民从第一天前往州进行工作的第一天就可以征税[来源：堪萨斯州税务局的马萨诸塞州税收部]。

3：检查您是否涵盖了“第一天”规则

一大片冷藏的空气进入了喷气桥，提供了令人耳目一新的问候。您可以在丹佛国际机场时脱机并检查智能手机上的电子邮件。看起来您可能不会加入，但是您正在心理上准备商务会议。即使您不住在科罗拉多州，今天您也会成为其劳动力的一部分 – 如果只有大约24小时。这是因为科罗拉多州像美国其他两个州一样，在“第一天”规则下运作。这意味着非居民工人即使在那里的工作是暂时的，也将欠科罗拉多州税。一旦踏上“第一天”的工作，您将为4月15日支付价格。

新泽西州，纽约，北卡罗来纳州，俄亥俄州，宾夕法尼亚州，罗德岛和佛蒙特州。伊利诺伊州曾经在该名单上，但从2020年12月31日开始的纳税年度转变为30天。西弗吉尼亚州也是2022年1月1日开始的。审议州税法或咨询知识渊博的税务专业人士[资料来源：移动劳动力联盟，波维奇]。

4：了解国家等待期

在要求非居民缴税时，各州之间存在很大的差异。除了“第一天”规则外，有些州还有等待期。该等待期允许非居民在特定时间段内赚取收入，然后再征税。国家）在对非居民所得税负责之前。另外，少数州 – 加利福尼亚，爱达荷州，明尼苏达州，俄克拉荷马州，俄勒冈州和威斯康星州 – 已经获得了收入阈值，而不是等待期。佐治亚州有一个组合，如果您工作了23天以上，或者在佐治亚州的总收入中赚了5,000美元或5％或更多的人[资料来源：移动劳动力联盟，Povich]。

如果您是非居民，亚利桑那州和夏威夷不从州外来源征税[来源：夏威夷税收税收的亚利桑那州税收部]。在其他州，居民或非居民没有扣留个人所得税。尽管缺乏所得税，但如果您居住或暂时工作，您仍然需要在这些州提交纳税申报表。

5：在免税状态下工作仍在征税

美国有八个州不扣除所得税：阿拉斯加，佛罗里达州，内华达州，南达科他州，田纳西州，德克萨斯州，华盛顿和怀俄明州（新罕布什尔州仍征税投资收入和利息，但这将在2023年开始淘汰）[来源）[来源：probasco]。

但这并不意味着您不会在这九个州工作时收入的收入纳税。如果您在其中一个或多个免税州中工作，但生活在扣留所得税的州中，您仍然需要对您在免税州赚取的款项纳税。您将在您在居民状态下提交的纳税申报表中要求这些收入。路易斯不会欠德克萨斯州的任何州所得税，因为德克萨斯州是不需要其工人支付个人所得税的州之一。但是，由于路易斯（Lois）居住在新墨西哥州 – 新墨西哥州是保留个人所得税的州，因此她将需要报告德克萨斯州在新墨西哥州提起的税款的收入[来源：Moreno]。

6：州所得税与联邦不一样

在缴纳个人所得税时，它很少像“一个人”一样简单。特别是对于生活在一个州并在另一个州工作的人。不要陷入陷阱，即如果您提交联邦税，就已经涵盖了所有基地。州所得税遵循完全不同的规则和法规。更重要的是，这些规则和法规因国家而异。生活在一个州并在另一个州工作的人可能会发现自己在多个州提交纳税申报表。实际上，有一些在多达20或30个州工作的道路战士的说法，每个州都有不同的规则报告税收的收入[来源：Moreno]。

这不仅给工人，而且对雇用它们的公司提供了重大的记录保存问题。结果，一些多国公司以及税务专业人员正在向软件开发人员转向可以跟踪员工之间州际税收的计划。但是，税法的复杂性以及不断变化的性质使其成为一项艰巨的任务。长时间的中途停留或参加了讨论工作的会议[来源：Povich]。

7：知道您不必在哪里纳税

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如果该行政喷气机带您在与居住的状态不同的状态下工作，请检查您是否需要在两种状态下提交税款。鲍勃·托马斯/盖蒂图像

如果您在另一个州的一个分支机构工作，则雇主公司总部的位置对您在何处纳税没有任何影响。例如，您可能住在康涅狄格州并为一家总部位于加利福尼亚的公司工作，但是如果您的办公室在康涅狄格州，那是要扣除税款并要求您提交申报表的状态，因为您实际上在康涅狄格州而不是加利福尼亚。

唯一的并发症是，如果您的公司无意中将税款扣除在其国内。在这种情况下，这是一些坏消息 – 您可能必须在那里提交纳税申报表才能获得退款[来源：Moreno]。

如果您在美国首都工作，会产生另一种并发症。哥伦比亚特区允许美国任何州的居民免于违反华盛顿州所得税，尽管他们仍然必须在本州提出。其他多州区域不那么容纳。实际上，有些人甚至会争辩说有些州正在使工人超重。继续阅读以了解更多信息。8：警惕纽约 – 连接陷阱

正如我们之前所解释的那样，有许多有互惠协议的州可以使纳税人不必在两个地方提交纳税申报表。但是，不幸的是，并非所有邻国都有这样的协议。

例如，如果您住在康涅狄格州，但在纽约工作，则必须在纽约提交非居民纳税申报表和康涅狄格州的居民纳税申报表。根据康涅狄格州的官方在线门户[来源：ct.gov]。

另一个问题是，信贷构成了支付给纽约的税款或康涅狄格州将对工资征收的税款的税款，这意味着，如果您在纽约赚了很多钱，您仍然欠康涅狄格州的税款信用。如果所欠金额为$ 1,000或更多，则您还需要向康涅狄格州提交季度估计税款，应付款，4月15日，6月15日，9月15日和1月15日。请参阅，我们警告您，这将变得复杂[来源[来源：ct.gov]。

9：以正确的顺序归档

大多数提交州纳税申报表的人只需要在一个州。对于那些生活在一个州并在另一个州工作的人来说，这个过程更加复杂。

您需要在其中提交多个州纳税申报表。首先，您将申请您赚取收入的非居民州或州。例如，如果您不是密苏里州的居民，但在那里担任承包商三个月，则需要向密苏里州提交纳税申报表，然后再提交一份纳税申报表。请记住，只要对其居民征收所得税，您只需要在您的家乡纳税申报表即可。

在非居民州提交的原因首先是确定您可以在从您的居民或“家”州完成纳税申报表之前已经在其他州缴纳的税款的信用额或扣除额。即使您不欠自己家乡的税收（也许是在另一个州获得的纳税年度收入），您仍然需要提交州纳税申报表才能退款[来源：Caplinger]。

10：注意远程办公的并发症

多年来，莎拉（Sarah）在新墨西哥州工作并住在她的雇主所在的州。然后，她和她的家人搬到了科罗拉多州，在那里她继续为雇主工作。

所以有什么问题？解决方案很简单，对吗？莎拉（Sarah）将需要在她所居住和工作的州征税：科罗拉多州。大多数州都有实物规则，科罗拉多州就是其中之一。简而言之，这意味着莎拉的工资将在完成工作的地方征税。

如果莎拉（Sarah）居住在不遵循实物存在规则的五个州之一（阿拉斯加，俄勒冈州，蒙大拿州，新罕布什尔州和特拉华州），她将有不同的规则要遵循。她所获得的工资在她居住的州和雇主所在的州的州应征税。

有几个豁免，包括对只能在州外进行的工作的豁免。从事销售并涵盖州外销售领域的员工是此豁免的一个很好的例子[来源：Schapiro，Avalara] .11：可能存在公司税收影响

从另一个州的远程办公可能不会给您带来问题，但对于您的雇主来说可能不会给您带来问题。当远程办公室在另一个州的雇主工作时，雇主在远程办公室的状态下建立了“ Nexus”或商业形象。这可能会带来税收后果。雇主可能需要在其雇员工作的州提交公司所得税申报表。

通常，这些公司税收影响与您的个人所得税无关。尽管您可能会从一个不愿将其公司覆盖的雇主带到另一个雇员到另一个州的雇主那里得到一些反击，但从个人的角度来看，除了被淘汰之外，没有什么可担心的。事实是，雇主公司办公室的位置与您的税收责任无关。只要征税个人收入，您将在州或工作的州缴税。

同样，如果您的雇主错误地在总部的州扣除税款，则您必须自愿在该州提交申报表。这样，您可以获得应付的任何退款[来源：Moreno]。

内政部费用

您可能想知道，如果您电信，您是否可以从税收中扣除任何家庭办公费（例如互联网访问或办公用品）。除非您是独立承包商，否则《 2017年减税和就业法》取消了与维护内政部相关的可扣除费用。

最初发表：2014年12月18日，税收常见问题解答

哪个州的财产税最低？

截至2021年，夏威夷的财产税率最低，仅为0.28％，其次是阿拉巴马州的0.41％。税收低的前十个州中的大多数位于南部。

哪个州最高的州税？

加利福尼亚的税收负担最高，为13.3％。

生活在没有所得税的州中更好吗？

高收入的人通常更喜欢生活在不征税收入的州。这对高收入者来说是有利的，因为他们可以保留更大的来之不易的钱。

哪个州的营业税最高？

田纳西州的营业税最高，为9.55％。紧随其后的是阿肯色州的9.53％，路易斯安那州为9.52％，阿拉巴马州为9.22％。田纳西州的销售税很大程度上是因为未征税是国家。

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来源

卡普林格，丹。“您可能必须在多个州提交纳税申报表的三个原因。”AOL.com 2014年4月8日。（2020年2月21日）https://www.aol.com/article/finance/2014/04/04/08/filing-tax-returns-returns-multiple-multiple-states/20863005/connecticut Inta收入服务。“在另一个州工作的居民。”ct.gov。2020年。（2020年2月21日）https：//portal.ct.gov/drs/individuals/individual-tax-page/resident-working-in—in—–in-anther-another-StatedZombak，dan。“这些州没有所得税。”今日美国。2014年4月26日。（2020年2月21日）http：//www.usatoday.com/story/money/money/personalfinance/2014/04/04/26/these-states-states-no-income-no-income-tax/811616161/kreisman，布鲁斯。“远程办公的国家税收后果。”科斯。2014年1月4日。（2020年2月21日）https：//web.archive.org/web/20141218143640/http:/http：//wwwww.koscpa.com/newsletter-article-newsletter-article-tax-tax-tax-tax-tax-tax-consentquences-telecquens-telecommuting/收入部。“经常询问的问题非居民和一部分居民。”（2023年2月1日）https：//www.mass.gov/guides/personal-income-tax-for-nonesidents#-2022-fighine-season-eason-n-easondates–＆＆＆changes-moreno，tonya。“互惠协议：不对某些州工人征税的州。”余额。（2019年6月25日）https://www.thebalance.com/state-with-reciprocal-agreements-3193329moreno，Tonya。“ 7个州所得税神话背后的真相。”余额。2019年6月18日。（2020年2月21日）https：//www.thebalance.com/state-income-tax-myths-3193335pinho，rute。“对其他司法管辖区的收入的州所得税。”奥尔。2012年8月30日。（2020年2月21日）http：//www.cga.ct.gov/2012/rpt/2012-r-0397.htmpovich，Elaine。“’公路战士’州所得税法差异很大。”