农民的10个税收提示

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农民有特殊的税收减免。你知道它们是什么吗？

薄荷图像 – 蒂姆·罗宾斯/盖蒂图像

我们中的许多人都梦想着将老鼠种族抛在落后并培养我们在该国的一小块土地。我们会有几只母牛，几只鸡 – 哎呀，我们甚至会种植自己的农产品，并从收获的小麦中制成面包。

我们永远不会做到。

农民的生活显然与有很多时间杀人的信任的生活的生活不同，甚至是拥有9到5工作的房主，也没有抬高的床。即使是美国国税局也得到的 – 他们并不以最了解政府组织而闻名。由于其业务的不可预测（而且通常很困难），农民获得了一些有趣的税收减免或缓解。因此，让我们弄脏双手，首先要学习IRS如何对农场进行分类。

内容

农场与其他业务

不同的农场分类

雇用某人帮助金钱和记录

知道您的扣除！

农作物损害的保险支付是收入

全家

分开账单

平均收入

与天气有关的销售

第179节

10：农场与其他业务

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有很多针对其他企业的农场特定规则。

Edwin Remsberg/Getty图像

如果您对自己想：“不仅仅是一家企业吗？国税局真的为玉米和奶牛做出各种例外吗？”是的，在很多方面，美国国税局确实将农场视为小型企业，您可以在某些规则中看到它：例如，利润缴纳自雇税，例如，员工受到扣留[来源：李]。

但是农场也有自己的一套例外和规则，如果过去两年中您的收入的至少三分之二来自耕种[来源：IRS]，那么您将被认为是合格的农民。但是，知道农业类似于经营小型企业，并且合格的农民必须专门从农业活动中赚钱，我们还应该研究某些情况，这些情况不能被认为是占领的。让我们在下一页上检查一下：9：不同的农场分类

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后院菜园不算为农场。

混合图像-Peathegee Inc/Getty Images

国税局确实为农民提供了一些有趣的例外和扣除。但是，不要以为您可以通过声称您的后院菜园作为农场来骗irs。美国国税局（IRS）充分意识到“爱好耕作”和“我们必须在该地方取出第二笔抵押贷款之间的区别，因为农作物失败了”农业。

重要的是要了解差异，因为如果您是一个户外的农民，即使您的业务已经亏损了多年，也可以扣除费用。爱好农民不会得到同样的休息。他们不允许购买很多凉爽的耕作设备，不赚钱，然后要求扣除。基本上，如果您在五年中赚钱三年，那么您是一项业务。

即使您亏损了几年，如果您符合某些标准以成为农民的资格，IRS也会例外。他们设定了九个条件；最简单的一个是，您花费的时间和收入表明有利于利润的意图。另一个是您或您的同事有足够的专业知识来开展盈利的农业企业[来源：IRS]。满足所有九种条件，您可以被视为一个农民，尽管有一定的损失史。8：雇用某人来帮助金钱和记录

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雇用某人帮助您的税款实际上可以节省金钱。

彼得·贝克/科比斯

虽然不一定要保证减轻税收负担或为您节省现金，但您绝不应该在组织对您的农场及其财务状况时的重要性。考虑到这一点，雇用专业的簿记员或会计师可能值得放心，尤其是如果您担心纳税申报表或记录会使您容易受到审核的伤害。

再一次，雇用某人尤其是帮助税收的想法可以节省一些面团，这并不是那么遥远。首先，如果您要列出扣除额，那么您实际上可以注销上一年税务准备的费用。这意味着您可以扣除任何帮助您提交的人支付的费用 – 甚至是您为税收准备软件或电子申请付费的费用。

7：知道您的推论！

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作为一个农民，重要的是要知道您可以扣除哪些费用扣除以省钱。

vbaleha/thinkstock

与大多数人不同 – 通常必须在逐项逐项扣除或进行标准扣除之间做出选择 – 经营农业业务的人可以将一些扣除作为业务费用而无需逐项列出。听起来可能不那么大，但可以肯定会帮助您。列出时，您必须有足够的扣除才能等于调整后的总收入的至少2％ – 到那时，您需要足够的时间来击败标准扣除额。当然，您也需要所有这些记录和收据。作为农民，您可以在正常和普通农业实践的一部分中要求支出，而您不必符合一定的美元价值：越多：您有更好的[来源：IRS]。因此，您熟悉尽可能多的费用扣除，以免您错过甜蜜的税收注销，这一点非常重要。美国国税局（IRS）有可扣除的农业费用列表，而且非常详细和多样化。例如，如果您在这一年中预付了任何耗材，并且最终没有使用它们，则可以将其写下。您甚至可以注销肥料或石灰的成本 – 以及应用它们的成本[来源：IRS]。

6：农作物损失的保险付款是收入

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您的农场因干旱而受苦吗？您应该知道，农作物灾难付款被征税为收入。

约翰·摩尔/盖蒂图像

如果您是一个不太热门（或可能是hot速）的农民，这是个坏消息：任何从农作物损失中支付的保险付款都必须被视为收入的收入。这听起来很黯淡，因为这意味着您仍然必须对旨在在麻烦时省钱的保险付款缴税。通常由联邦政府提供的农作物灾难付款也被征税为收入。如果您确实必须要求农作物损害支付，则有几种方法可以最大程度地减少税收负担。例如，您可以选择从政府的农作物灾难支付中扣留所得税，这样年底就不会受到大笔费用。至于农作物保险付款，如果您使用现金会计方法，您可以将其推迟一年缴纳所得税，并且可以表明您将在损失后的任何一年中包括受损农作物的收入[来源：IRS：IRS]。

5：全家

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农民可以通过向农场周围所做的工作付钱来节省很多钱。

Sandra Seckinger/Corbis

孩子们在家庭住宅或家庭农场周围提供帮助并不罕见。自由劳动听起来可能不错，但是您会惊讶于实际付钱给您的孩子在农场工作的多少可能会有助于您的税收。您实际上可以扣除其工资，从而降低您的应税利润。

与成年人不同，如果他们18岁以下或联邦失业税，您就不必扣除社会保障，如果他们不到21岁。假设您支付了他们的电话账单，例如：您可以考虑这些工资并扣除所支付的美元金额。

4：账单分开

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您可以将您的利用账单分开，以说明到房屋的内容以及谷仓的账单。

如果您将房屋的一部分用作农场的办公空间，则可以扣除内政部。请记住，该空间必须专门用于农业业务 – 它不可能是在孩子们躺在床上后完成书籍的角落。确定这种推论的最简单方法是将空间的平方英尺乘以$ 5，最高$ 1,500。

此外，如果您的房屋和农场共享相同的物理财产，则您可能会在同一水电费中为他们付款。您可以通过跟踪全年为农场（以及您的房屋的费用）来节省大量的纳税时间分类。您可以从农场所产生的收入中扣除与农场相关的公用事业费用。对于您的农场来说，为电力和水等公用事业公司拥有自己的仪表，以使事情分开，甚至值得。

3：平均收入

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农民可以根据三年的收入来确定平均税率。

约翰·兰姆/盖蒂图像

这是农民可以在税收上征收的最酷的例外之一 – 一种基于三年收入的平均税率的方式。该规定旨在为那些在过去几年遭受损失的税率的农民提供公平的税率。

听起来很简单。如果您有更多的一年，您实际上可以将您的一些收入转移到低收入的年份。（理论上）将您转移到较低的税收范围内，当然，这有助于您的税单。尽管听起来很容易，但您可能可以想象它涉及一些非常严格的要求 – 并不总是意味着您那一年获得较低的括号。您可能会发现，相当复杂的数学会导致三年的平均水平更高，但这并不一定会阻止您达到更高的括号。但是对于许多在几个不好的农民中度过了一年的农民来说，这可能有助于减轻他们的税收负担。2：与天气有关的销售

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恶劣的天气会导致农民出售他们的一些牲畜。幸运的是，美国国税局要等到第二年才对该收入征税。

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虽然我们所有人都喜欢抱怨天气，但农民确实有权诅咒寒冷或在阳光下摇晃拳头。国税局再次通过对农民对自然的困境的了解，再次反驳了其寒冷，顽固的声誉。实际上，标题为“与天气有关的条件引起的销售”实际上是国税局说它得到的方式。

前提是非常基本的：如果您是一个农民，他必须出售或交换牲畜比往常更多的牲畜，那么由于天气状况，您不必在明年直到明年征税。如果天气 – 我们正在谈论从飓风到干旱的任何事情 – 您必须快速放弃库存，那么您有资格。您只需要证明它超出了您通常的商业实践的模式。同样，您需要证明指定的联邦援助的地区对您的农场的水，放牧或牲畜的要求产生了负面影响。如果您想推迟有关牲畜销售税，请提供一些非常具体的信息，可以向政府传达，因此请务必查看出版物225以获取更多详细信息[来源：IRS] .1：第179节

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农民可以从税收中扣除机械和设备。

iMacon/Getty图像

人们对第179节的态度很疯狂。从表面上看，您可以绝对明白为什么：这是一种全部价值扣除某些业务费用和设备成本的方法。必须折旧很多业务费用，这意味着您每年都可以将税收分数减少到全部扣除费用为止。如果您希望帮助减轻连续几年的税收负担，那就太好了，但是如果您正在寻找一种快速降低今年税单的方法，那么完全扣除确实很有吸引力。

显然，对于希望采取第179条扣除的农民有一些规则。所有财产必须是切实的或不动产的，而且 – 惊喜 – 其中一些规则太复杂了，无法在此处介绍。但是知道您可以扣除任何机械和设备，一些储罐，甚至是含毛皮的牲畜。（是的，这是详细的。）您可以使用第179节扣除多达25,000美元的价格，截至2014年。因此，您准备好收获更多的钱来纳税时间吗？请继续阅读以获取更多与税收有关的信息。

更多信息

作者注：农民的10个税项提示

虽然目前的第179节扣除额的限额为25,000美元，但2013年的价格高达500,000美元。国会让提高的上限到期，但确实要努力与IRS核对以确保法律中没有更改：当然，他们可以追溯地施加更高的限制，并为2014年纳税年度再次扣除更高的扣除额。

相关文章：

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资料来源：

克雷格·艾德布鲁克（Idlebrook）。“农民的税收技巧：使4月15日压力减轻的十种方法。”缅因州有机农民和园丁协会。2014年。（2014年10月4日）http：//www.mofga.org/default.aspx?tabid = 707irs。“农作物保险和农作物灾难付款 – 农业税提示。”2014年9月4日。（2014年10月4日）http：//www.irs.gov/businesses/small-businesses–self————— insurance-insurance-andurance-and-crop–crop-disaster-disaster-payments-agriculture-tax-Tipsirs。“农场业务费用。”2013.（2014年11月2日）http：//www.irs.gov/publications/p225/ch04.html#en_us_2013_publink10002178880irs。“出版225.”2013年。（2014年10月4日）http：//www.irs.gov/publications/p225/ch07.html#en_us_2013_publink1000218173irs。“关于农场收入和扣除的十件事。”2013年3月26日。（2014年10月4日）http：//www.irs.gov/uac/newsroom/10-things-to-to-to-noc–know-about-farm-income-income-and-income-and-deductionskauppila，dennis et al。“我的农场是业余爱好还是企业？”佛蒙特大学扩展。2007年11月。（2014年10月4日）http：//www.uvm.edu/extension/community/hobbybusinessfactsheet.pdfkeen，Scott。“农民的10个税收提示。”建议。2014年6月23日。（2014年10月4日）http：//adviceiq.com/articles/scott-keen-10-tax-tax-tips-farmerslee，邦妮。“农民的税收技巧。”福克斯业务。2014年4月6日。（2014年10月4日）http：//smallbusiness.foxbusiness.com/finance-accounting/2012/04/06/tax-tax-tips-for-formers/schell，Rich。“这是纳税时间！如何导航农场税的棘手世界。”业余爱好。2004年3月/4月。（2014年10月4日）http：//www.hobbyfarms.com/farm-marketing-and-maragement/farm-income-taxes-14991.aspxsmith，kunz＆Associates。“为农民平均收入。”