税收抵免如何工作

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您是否充分利用了所有税收抵免？如果没有，您可能会让钱溜走。

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不管我们获得多少赚钱，我们支持哪些政治家或我们喜欢听的音乐类型，几乎所有美国人都愿意征收较低的税收法案的一件事。税收抵免是实现这一目标的一种方法。

税收抵免可以减少您每年在联邦，州甚至当地所得税中欠的金额。与减少税收收入的税收减免不同，税收抵免实际上可以从您的税单上降低美元。他们甚至可能导致大量退款。这使得对资格的人非常有价值。

将税收抵免视为一种政府激励计划，以奖励人们做出良好决定，例如上大学，储蓄退休或使用清洁能源[来源：Intuit Turbo Tax]。甚至只有工作和赚取收入也有税收抵免。养育孩子也有一个值得称赞的荣誉，而另一个则是收养孩子的。而且，如果那些孩子们努力工作，则有税收抵免来帮助支付日托费用。

不幸的是，这些积分有时会被所得税申报人所忽视。即使您因为收入不大而跳过年度所得税，您可能会因应得的荣誉而错过。例如，五分之一的合格纳税人不要求获得所得税抵免，这可能会导致退款约6,000美元[来源：IRS]。

一份报告发现，仅在加利福尼亚的纳税人因不提交而错过了超过12亿美元的纳税人[来源：Avalos和Alley]。即使在那些提起申请的美国人中，超过1.53亿美元的退款支票也被无人认领或未宣布[来源：IRS]。美国国税局（IRS）给了您三年来要求您欠的东西。之后，您的现金属于美国财政部。下一期，让我们研究不同类型的税收抵免。

内容

税收抵免的常见类型

州，区域和其他税收抵免

有税收抵免吗？

税收抵免的常见类型

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无论您的税收抵免是可退还的还是不退还的，它都可以从您的欠款中淘汰。

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所有税收抵免都属于两个主要类别：可退还和不可退款。对于任何保持得分的人来说，可退款要好得多。这意味着，如果税收抵免的金额超过了您所欠的税款，则将直接添加到您的退款中。

假设您欠$ 2,000的税款，并有1,000美元的税收抵免。您的税单将减少到$ 1,000。如果您不欠任何税款并有1,000美元的税收抵免，您将获得1,000美元的退税。这就是任何人都可以落后的政府激励计划。

不可退还的税收抵免可以减少您所欠的金额，但任何超额信贷都不会退还。这意味着，如果您欠$ 1,000的税款并且有2,000美元的税收抵免，您的税单将下降到零，但您不必保留剩余的1,000美元。

税收抵免的资格因税收抵免类型以及您的收入而有所不同。信用额主要用于低收入总收入约50,000美元的低收入和中等收入纳税人。虽然有一些例外，但税收抵免机会大大减少了，那些比这[来源：Intuit Turbo Tax]的人都大大减少。查看一些最常见的联邦税收抵免类型，并获得资格：

赚取的所得税抵免 – 此可退款税收抵免旨在帮助低收入工人。您可能有资格在过去一年中调整后的总收入为52,000美元或更少，并且有年龄在19岁以下的孩子（如果他们仍在学校还小于24岁以下）。有三个或三个或三个以上儿童的个人和家庭有资格获得2014年的最高信用额为6,143美元。这要归功于2013年收到的平均纳税人，这要归功于赚取的所得税抵免额为2,335美元[资料来源：IRS]。

儿童税收抵免 – 谁说您的孩子从来没有给您任何东西？父母可以利用这笔税收抵免，该税收抵免可以为17岁以下的美国公民削减1,000美元的联邦税。少于75,000美元的个人或少于110,000美元的修改后的调整后总收入的家庭提供了全额，不可退还的信贷。对于收入高于[来源：IRS]的纳税人来说，信贷的金额开始减少或“淘汰”。

儿童和受抚养的护理信用 – 对于在职父母来说，这种税收抵免可以帮助支付13岁以下儿童的患者或儿童的护理费用。这包括日托，夏令营和托儿所。该信贷可以为您偿还一名儿童的3,000美元费用中的35％，或者给两个或更多儿童的6,000美元支出中的35％。这意味着您可以获得1,050美元至2,100美元之间的可退还抵免额。百分比取决于您调整后的总收入。如果您赚取超过43,000美元，则可能有资格获得20％的费用[来源：Bell]。退休储蓄捐款信用 – 也称为Saver的信用，这种不可退款的信贷使您对合格401所做的捐款的一部分（k）或个人退休帐户 – 单打最高2,000美元，共同提交的已婚夫妇$ 4,000。资格仅限于调整后收入低于$ 36,500的人[来源：IRS]。

终身学习税收抵免 – 有兴趣参加可能帮助您完成工作的课程或为您做准备新事物吗？这种不可退还的教育学分可以为您，配偶，子女或抚养者支付最多2,000美元的教育或培训费用。您不必被大学入学即可获得此学分。

美国机会税收抵免 – 与终生学习信用不同，这是一种教育学分，有助于为家庭中的每个学生提供大学学费，书籍或其他用品的费用。合格的学生必须入学并攻读学位。最高信用额为$ 2,500，最多可退还1,000美元（或40％）。通常，如果您的调整后的总收入不到单一申报人，则可以索取此信用，即联合申报者的$ 160,000或更少。重罪毒品定罪的学生没有资格[资料来源：IRS]。税收抵免 – 这项新的可退款信贷是在2014年作为《平价医疗法案》（AKA Obamacare）的一部分引入的。它旨在帮助您支付通过联邦或州健康保险市场购买的保险。当您在政府交易所申请保险时，您将获得估计的年度信用额。您可以选择将此金额直接支付给保险公司，也可以付款并在提交税款时退还信贷。就像许多与《平价医疗法案》有关的事情一样，资格要求也很复杂。通常，您的家庭收入必须在联邦贫困线的100％至400％之间才能获得资格[来源：IRS]。

住宅更新能源税收抵免 – 考虑将太阳能，地热，风或燃料电池技术添加到其住宅能源或供暖系统中的房主可能有资格获得联邦税收抵免，以帮助支付。信贷值得安装能源系统的成本的30％[来源：美国能源部]。

收养税收抵免 – 对于收养18岁以下的孩子的父母，联邦政府有一次不可退还的信用。在2014年，每个孩子的价值为$ 13,190，资格限制很高。如果您的合并收入少于$ 197,880，则可以索取全额信贷

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如果您搬进新房子，当地购房者的信用额可以帮助降低成本。

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如果联邦税收抵免的数量不足以考虑，也需要考虑州和地方税收抵免。尽管信贷金额和资格因州而异，但此概述可以为您提供一些考虑或与会计师讨论。

州赚取的所得税信用额 – 与联邦EITC类似，可赚取的收入可获得的可退还抵免额，包括21个州（包括纽约，伊利诺伊州，科罗拉多州和明尼苏达州）提供的，除了华盛顿特区。特拉华州和缅因州。资格因州而异，因此请与您的州政府网站或税务会计师联系以获取更多信息。

纽约市还提供自己的可退还EITC。如果您是有孩子的已婚夫妇，而收入不到52,000美元，则可以获得超过8,000美元的信用证[资料来源：纽约市消费者事务部]。

购房者信贷 – 旨在鼓励房屋所有权并稳定房地产市场，购房者信贷可以帮助降低购买房屋的成本。一项联邦税收抵免提供了首次购房者，最多可达2008年4月至2010年5月之间购买房屋购买价格的10％。该信贷已过期，但许多州仍提供信贷和其他援助计划，以鼓励可能成为买家。。HOMESHORPHIS.ORG可以帮助您在州中找到计划。能源税收抵免 – 根据您的州或地区，地方政府机构和公用事业公司在投资能源效率时可能会提供有价值的信贷。Energy.gov使您可以搜索您所在州提供的计划。

有税收抵免吗？

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在购买电动汽车时，环保税收抵免可以帮助您得分。

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有时，星星对齐，并为您提供真正很酷的东西的税收减免 – 例如电动汽车。在混合动力汽车在消费者中流行之前，联邦政府购买了税收抵免。这些信用已经消失了，但是如果您在市场上购买电动汽车或插电式混合动力车，那么这将有不可退还的信用。如果汽车符合资格要求[来源：Halvorson]，则价值约7,500美元。

如果您一直想修复一栋旧建筑以创建企业或产生收入的历史财产，则联邦历史康复税收抵免额最多可以覆盖合格费用的20％。即使该建筑不一定是历史性的，而是在1936年之前建造的，您也可以达到恢复它的成本的10％[来源：国家公园管理局]。

税收抵免甚至可以帮助您成为电影明星，而无需踏上前往好莱坞的灵狮巴士。许多州使用税收抵免激励措施将电影制作吸引到南加州。由于税收抵免，纽约，路易斯安那州和北卡罗来纳州是蓬勃发展的电影行业。甚至英国人也在利用优势 – 佐治亚州正在建造英格兰的Pinewood Studios的前哨。关于这些“学分”是否实际上有效的辩论。对于各州来说，它们的工作昂贵，并且与其他税收抵免不同。即使公司不在国家提供信用税的州征税，也可以获得这笔钱。但是他们还为当地生产人员，餐饮服务商和电工带来了工作。同时，加利福尼亚州正在获得更具侵略性的信用斗争，以帮助将金属丝留在Tinseltown [来源：Verrier]。

请记住，这些积分可能很复杂，因此在您用完购买或创办电影制作公司之前，请与税务会计师联系以验证该计划适合您。

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作者注：税收抵免如何工作

我喜欢将自己视为敏锐的节省税收的人，尤其是我的会计师告诉我的人。但是在我报道这个故事之前，我不知道美国纳税人有多少税信用机会。您只需要知道在哪里看即可。现在，请原谅，当我沉迷于我的“吉尔莫尔女孩”幻想时，发现蜻蜓旅馆的历史床和早餐以恢复政府的一角钱（当然是绿色能源）。

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来源

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