10创意（但法律）税收减免

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税收减免不仅适用于超级富人。许多扣除有助于中等收入和较低收入的人。Mphillips007/Getty Images

政客们总是将公司和超级富裕的任务付诸实践，以利用税法中的漏洞。您不希望有人大喊大叫您的税款太少吗？普通美国纳税人的漏洞在哪里？我们所希望的最好的是尽可能多地扣除人性化（和法律上）。

这又是税务时间，这意味着是时候通过这些推论来创造性了。您能说服国税局（IRS）您的宠物鬣蜥是服务动物吗？您能否扣除厕纸作为商业费用，因为您想出了一些最伟大的想法？您可以根据减少压力疗法的形式扣除栏片吗？不，但是您会给审计师一个好故事，以讲述IRS水冷却器。

继续阅读我们的10种创造性税收减免列表，这些税收减免不会使您入狱。将它们视为小家伙的漏洞。

内容

移动费用

学生贷款利息

慈善事业

内政部费用

爱好还是生意？

通勤成本

医疗费

动物费用

销售税

税收准备和评估

10：移动费用

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美国国税局利用时间和距离来确定谁有资格获得移动费用扣除。图像源/盖蒂图像

2017年减税和就业法案基本上取消了大多数联邦所得税申报人的搬家费用。但这仅适用于2018年及以后的税年。如果您能够修改2017年或更早的过去回报，那么您仍然可以扣除合格的搬家费用。

此外，美国武装部队的现役成员仍然可以从国内和外国的举动中扣除未偿还的移动费用。有关更多信息，请参见3903表格的说明。如果您能够修改2017年或更早的过去所得税申报表，请注意，美国国税局（IRS）应用了两个基本的“测试”来确定您是否可以扣除移动费用：距离和时间。首先，距离测试：如果您搬家为新工作，甚至找到新工作 – 新位置必须比旧通勤的距离至少50英里（80公里）[来源：IRS]。因此，如果您曾经开车30英里（48公里）工作，那么新的位置必须距离您的旧房屋至少80英里（129公里）。如果您是自雇人士并在家工作，那么您只需要搬到50英里外，这可能与附近的城市或城镇一样近。在接下来的12个月中，全职工作至少39周。这样做的很棒的是，您不必为将您带到新地点的同一家公司工作。即使您辞掉了这份工作或罐装罐头，如果您在同一地理区域中获得了另一份工作，该工作仍可以扣除移动费用，从而使您在至少39周内雇用了您的工作费用。请注意，如果您是自雇人士，则时间规则更加严格；搬家后的接下来的24个月的接下来的24个月，您必须全职工作至少工作[来源：IRS]。

IRS到底让您扣除了搬家费用？

包装和运输成本（例如，搬家公司）最多30天的StorageTravel到新家，包括每英里房间0.16美元的汽油，但不在旧房屋和新房屋中的餐饮服务公司（Soursdiscontisconnecting Utilities）关于移动费用扣除的是，它们是“高于行”的扣除额，这意味着您不必逐项扣除来要求它们[来源：Bischoff]。现在，让我们看一些通过教育费用获得创造力的方法。

9：学生贷款利息

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您每年可以扣除最高2500美元的学生贷款利息。尺寸指南/盖蒂图像

美国税法旨在鼓励某些购买和加强社会的活动。房屋所有权就是其中之一，高等教育也是如此。这就是为什么国税局（IRS）允许您扣除对房屋抵押贷款和学生贷款所支付的利息的原因。但是，您是否知道您可以扣除学生贷款支付的利息 – 即使您不是付款的人？如果您有资格，则每年可以扣除最高2500美元的学生贷款利息。

正如美国国税局所看到的那样，法律上有义务偿还学生贷款的人有权扣除利息。在大多数情况下，该人是学生。因此，即使您的父母是每个月写支票的人，您仍然可以扣除对纳税申报表的兴趣。

美国国税局是国税局，没有什么是简单的，因此有一些条件可能会使您无法在纳税申报表中扣除利息的资格：

如果您被认为是依赖别人的纳税申报表（例如，您的父母”，那么您将无法扣除扣除额。然后，您不能要求学生贷款利息作为扣除[资料来源：Perez]。如果贷款是父母的直接贷款或您父母在法律上有义务偿还贷款的贷款，那么您就不能从该贷款中扣除利息[来源：Lane]。

8：慈善事业

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志愿服务时产生的慈善捐款和费用可免税。FSTOP123/GETTY图像

如果您向您的教会或其他免税组织捐款，则可以从应税收入中扣除这些现金捐款。对于捐赠给商誉的二手捐赠等非现金捐赠也是如此。但是，您是否还知道您可以从志愿者工作或其他慈善活动中扣除费用？再次感谢IRS！

假设您是大兄弟，大姐妹计划的一部分，导师在整个城镇中指导一个孩子。您每周开车20英里（32公里）在他的公寓里与他会面。您可以购买阅读和数学工作簿一起完成。每个月，您都会带他去博物馆，动物园或儿童音乐音乐会。所有这些自付费用支出都支持免税慈善组织的志愿活动。因此所有这些费用都是可扣除的，包括：

往返指导任命书和其他辅导物质刺绣的里程

不要让您的慈善自然欺骗您，这是当之无愧的税收减免。如果您真的想发挥创意，甚至可以扣除购买的面粉和糖的费用，以制作学校或教堂烘焙销售筹款活动。扣除。

7：内政部费用

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为避免受到审核，请确保您的工作“专门和定期”用于您的工作。Maskot/Getty图像

在我们深入研究这一问题之前，请注意此警告：内政部扣除是国税局（IRS）的巨大危险信号。美国国税局已经制定了一套严格的内政部扣除规则，太多纳税人试图炫耀他们。因此，除非您对审核有着不正当的热爱，否则请控制您的创造力。

根据美国国税局的说法，可能会扣除以下费用的一部分，用于合格的家庭办公室[来源：IRS]：

抵押贷款利息（电力，热量，水，汽油，互联网服务，电话服务等）

保险和维修

您可以选择选择标准的每平方英尺家庭办公空间，最多300平方英尺。

同样，美国国税局（IRS）对此是一个棍子。合格的家庭办公室是房屋的一部分，该房屋被“专门，定期”用作主要业务地点[来源：IRS]。理想情况下，它与房屋的起居区是一个独立的结构。如果没有，那么它需要是一个专门用于业务目的的地方。当他们的卧室作为图形设计工作室翻倍时，人们会遇到麻烦出于业务目的，您有权采取应有的扣除额。例如，如果您定期在家庭办公室与客户或客户会面，则可以扣除维修和维护的成本，甚至可以扣除使其更具呈现的房屋[来源：TurboTax]。

请注意，如果您在同事大流行期间暂时在家为雇主工作，则不能扣除家庭办公室的费用。美国国税局保留为自雇工人和独资老师提供家庭办公室费用[来源：Turbotax]。

现在，让我们看看如何通过将自己的爱好变成小型企业来节省税收。

6：爱好还是生意？

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确保您的爱好转变的企业在过去的五年中的最后三年中都可以盈利，然后再将其写下税款。托尼·安德森/盖蒂图像

你喜欢种蔬菜。您非常喜欢种蔬菜，以至于您在当地农贸市场出售额外的农产品。但是，当您将每年投资于种子，肥料和设备维修的资金加起来时，您会意识到这将成为一种昂贵的爱好。问题在于国税局（IRS）不允许您扣除与爱好有关的费用。但是，为什么不将您的激情变成小型企业？您不必跳过一堆合法的篮球即可开始一家小型企业。如果您是独资老板，则只需按照正常1040纳税申报表的附表C报告您的业务收入和费用。优惠是，即使您没有获利，您也可以扣除与您的业务相关的所有“普通和必要”费用。种子，肥料和农民的市场标志都是市场园丁的普通和必要的费用。

但这是事情变得棘手的地方。不管您的小企业是否有利可图，美国国税局都坚持认为，“有合理的期望获得利润” [来源：Turbotax]。如果您年复一年地声称业务损失，国税局可能会质疑这种爱好转变的企业是否真的只是税收避难所。证明您的合法性的最佳方法是通过称为“五个”测试的东西[来源：Nolo]。如果您的业务在过去五年中至少三年中的三个中有利可图，那么美国国税局应该让您一个人呆着。

对于下一次创造性扣除，我们查看那个早晨上下班。

5：通勤成本

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如果您的雇主提供通勤福利计划，则可以从薪水中征收税前扣除，以支付旅行费用。TALASIS ZOVOILIS/GETTY Images fort，这是坏消息：如果您每天开车在僵局交通中工作，然后在回家的路上经历同样的地狱，IRS不会给您带来麻烦的一角。出于某种奇怪的原因，您可以在商务旅行时扣除各种费用，但在往返于您的常规营业地点时不能扣除。但是现在好消息：有一个漏洞。

美国越来越多的雇主正在参加通勤福利计划，例如Transitchek运营的计划。如果您的雇主参加Transitchek，您可以选择从每月的薪水中进行税前扣除，以支付通勤费用。这些包括从停车成本到巴士通行证的所有内容。由于这笔钱在税前的薪水中被扣留，因此可以从总应税收入中扣除。

对于2021年纳税年度（2022），合格的停车和运输的最高每月扣除额为280美元[来源：爱国者软件]。

对于下一次创意扣除，我们将研究非常规的医疗费用。

4：医疗费用

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如果您的医疗费用大于调整后的总收入的7.5％，则可以扣除。Caiaimage/Paul Bradbury/Getty Images

IRS允许您将医疗费用扣除为逐项扣除，但前提是费用大于调整后的总收入的7.5％[来源：IRS]。即使您认为自己是一个相对健康的人，您也可能需要在附表A上阅读精美的印刷品。

首先，您可以为自己，配偶和任何受抚养人扣除医疗费用。您不仅可以从医生的办公室就诊和药物中索取自付费用，而且还可以从脊医，针灸师，基督教科学从业人员以及几乎任何人都可以写信说这种治疗是必要的[来源：IRS]。甚至有纳税人成功地扣除了安装后院游泳池的费用，因为医生说这将有助于治疗其肺气肿[来源：Turbotax]。不要忘记旅行费。您可以从一英里处扣除多达16美分，以便从医疗治疗中来回开车，包括诸如匿名戒酒的计划的会议[来源：IRS]。您甚至可以扣除前往有关特定医疗状况的会议的费用，尽管饭菜和住宿的成本都在您身上。

如果您有一个患有诊断出学习障碍的孩子，也可以扣除任何特殊教育计划和疗法的成本，旅行到这些疗法的里程，甚至是专门针对学习障碍者的高等教育计划的学费[来源：来源：Wardwell Mander]。

服务动物是另一种可扣除的医疗费用，但我们将在下一页上更多地谈论服务犬和其他与动物有关的扣除额。

3：动物费用

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如果您的宠物有资格作为业务费用，那么与他们的护理相关的成本可以扣除您的税款。Monty Rakusen/Getty Images

狗粮是一项严重的费用，尤其是如果您拥有胖狗。因此，可以原谅宠物主人来寻找任何可能的扣除时间。但是，即使我们的宠物为我们提供了许多重要的服务 – 从草坪上搜寻松鼠，在婴儿的高脚下吃剩菜，但很少有它们作为专业服务动物的资格。但是，如果您的医疗状况可以得到服务动物的帮助，那么所有调整后总收入的7.5％以上的宠物支出都是可扣除的[来源：IRS。。假设您拥有一个农场，而您的猫作为保护您存储的谷物的老鼠和老鼠猎人进行关键服务。或者您拥有垃圾场，而您的狗是金钱可以购买的最好的警报系统。在这两种情况下，您也许可以至少扣除宠物的“维护”成本作为企业费用[来源：Kohler]。

然后是加利福尼亚“猫夫人”的情况，她成功地将她的猫食品释放为慈善费用。不，她没有为猫做慈善捐款。她在税务法庭上辩称，她正在为一个为野生动物寄养的非营利组织照顾猫。即使美国国税局否认了扣除，税务法院法官也裁定她有利[来源：桑德斯]。

下一次税收减免有了新的变化，会影响佛罗里达州到华盛顿州的居民。

2：营业税

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某些州的某些营业税是可免税的。filadendron/getty图像

国税局（IRS）允许您在同一纳税年度中从调整后的总收入中扣除州和地方所得税。因此，如果您在2021年4月在2021年获得1,000美元的州和地方税，则可以从2021年的联邦所得税中扣除1,000美元州还是地方所得税？国税局给这些纳税人 – 所有纳税人，实际上都是扣除州销售税的选择。美国国税局（IRS）提供了方便的营业税计算器来估计您的扣除额，但是如果您购买船，飞机或飞机[来源：Mengle]，则可以采取更大的扣除额。

您也可以扣除某些与车辆相关的税款。例如，许多州为您的汽车，卡车，摩托车，房车或船只收取年度注册费。这笔注册费实际上是销售税的延期，该税可作为个人财产税扣除[来源：Barton]。

不过，有一个帽子。您对州，销售和财产税的总索赔不得超过$ 10,000，或者分别为已婚夫妇提交的$ 5,000 [来源：IRS]。

1：税收准备和评估

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可以扣除与税收相关的成本。TETRA图像/盖蒂图像

这是《 2017年减税和就业法》修改的另一项扣除额。从2018年开始，只有自雇申报人才能要求扣除税收费用。要获得此次扣除的资格，您需要是一个自雇人士，他们提交附表C，申请附表F的农民或从租金或特许权使用费中赚取收入的人，并提交时间表E [来源：bird]。

可扣除的税收准备费用和费用包括您的会计费用，您购买的任何软件来帮助您准备税收（在线服务，例如Turbotax Count），甚至是关于税收的“ How-To”书籍[来源：IRS]。如果我们要求您阅读本文，那么您也可以扣除。在2017年取消的另一个扣除额是评估费。从技术上讲，《减税和就业法》对税法的更改将于2025年底到期，因此其中一些逐项扣除可能会在2026年卷土重来[来源：Bird]。

最初出版：2012年4月3日

更多信息

作者注：10个创意（但法律）税收减免

当我撰写本文时，我正在与我的会计师来回发送有关家庭办公室扣除，当地工资税和其他令人困惑的税收问题，这些问题使您质疑公正的上帝的存在。我很清楚，所得税收入被用来做各种令人敬畏的事情，例如教育儿童，维修桥梁，并教育儿童如何修复桥梁，但这确实必须是我的税收收入吗？他们不能只是对卑鄙的人征税吗？是否没有怪异的漏洞？显然不是。光明的一面是，研究和撰写有关创造税减免的文章使我希望明年我可以对系统进行游戏的影响。您认为我可以说服IRS我的三个孩子是服务动物吗？

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来源

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